الدور الرئيسي للتأمين على الحياة في عمليات تخطيط أعمال ناجحة ^مميز

كم عدد المرات التي تفكر فيها كمحاسب قانوني بشأن مسائل التأمين على الحياة كجزء من دورك كمستشار موثوق به لعملاء أصحاب الأعمال؟

إذا لم تكن الإجابة على السؤال السابق "في كثير من الأحيان" ، فيجب عليك إعادة النظر في وضعك الوظيفي، لأن التأمين على الحياة هو أداة يمكن ، عند استخدامها بشكل استراتيجي ، أن تتصدى لمجموعة من تحديات التخطيط المتعاقبة المتوالية الصعبة. إنه أيضًا أمر يجد به عملاء شركات ال CPA قيمة متزايدة.

شركات ال CPA: هي شركات محاسبة عامة معتمدة تقدم مجموعة متنوعة من الخدمات المالية والإستشارية و خدمات المحاسبة و المراجعة. يجب أن يكون لدى كل شركة محاسب عام معتمد واحد على الأقل مُرخَص من قِبَل الدولة التي تعمل فيها الشركة.

التخطيط  المتتابع معقد ومربك ومليء بالمتغيرات الفريدة التي تشمل ديناميات الأسرة والاعتبارات الخاصة بالأعمال وأهداف ما بعد النقل وأكثر من ذلك. علاوة على ذلك ، يجب على أصحاب الأعمال الإستمرار في إدارة العمليات اليومية والحفاظ على سير العمل في مسار النمو.

ومع ذلك ، بالنسبة للعديد من مالكي الأعمال ، فإن نجاح عمليات التخطيط يتصدر هذه الأيام - لسبب وجيه. في العام الماضي ، كان هناك 30.2 مليون شركة صغيرة في الولايات المتحدة ، وفقًا لإدارة الأعمال الصغيرة ، التي تمثل 99.9 في المائة من جميع الشركات الأمريكية.

هذه الشركات تعمل وسط حشد غير مسبوق للأجيال الجديدة ؛ في الواقع ، هناك موجة كبيرة من الأعمال التي تخرج في الأفق. يتطلب التخطيط الصحيح لتعاقب الأعمال أفق زمني لمدة 18 شهرًا على الأقل ؛ إذا لم يبدأوا بعد لتخطيط العمل ، فسوف يتعين عليهم اللحاق بالركب بسرعة. ومما يزيد من هذا الإلحاح هو حقيقة أن الحد الأقصى للإعفاء المؤقت البالغ 11 مليون دولار سوف يعاد ضبطه و تعديله في عام 2026 ، أو ربما عاجلاً. هناك حاجة أيضًا إلى وقت للتطبيع الصحيح للأرباح ، وتخفيض محتمل في نفقات الشركة والوظائف والخدمات الزائدة عن الحاجة. كل هذه يؤثر على الأرباح قبل الفوائد والضرائب والإستهلاك ، وبالتالي فإن كل دولار يتم إكتشافه يمكن أن يكون له تأثير مضاعف على سعر الشراء النهائي للشركة.

منذ أكثر من 50 عامًا ، عملت شركتنا عن كثب مع شركات CPA و مع المحامين لتوفير التمويل للتخطيط السليم، والتأمين على الحياة هو أداة قيمة في هذا المجال. في مناقشاتي مع المحاسبين القانونيين ، أشجعهم على طرح خمسة أسئلة أساسية على عملائهم مقدمًا:

1. ما هو هدفك في التخطيط للمستقبل؟ التدفقات النقدية الداخلة؟ البقاء نشطًا في الشركة و هل لك دور أساسي لفترة معينة؟ أو هل سبق أن اخترت خليفتك أو من سيتولى إدارة الأعمال من بعدك ، والآن تفكر في طرق للتنظيم و إعداد خطة مستقبلية ناجحة؟

2. هل هناك اتفاقية شراء وبيع تضع في الإعتبار الوفاة والعجز والتقاعد؟ إذا كان الأمر كذلك ، فهل تم توقيعها و اعتمادها؟ هل تم مراجعتها؟ هل هي ممولة بالكامل؟

3. هل توجد بوالص تأمين معمول بها للوفاء بمتطلبات البيع ، وإذا كان الأمر كذلك ، متى تم استعراضها آخر مرة؟

4. هل هناك أي أسباب مُلِحة لتنفيذ التخطيط لمن سيكون بعدك عاجلاً وليس آجلاً - مثل قضايا الصحة أو الأسرة أو الطلاق أو المال؟